Elterngeld und Versicherungen: Was sich in der Elternzeit ändert

Elterngeld ersetzt 65 bis 67 Prozent deines Nettoeinkommens, maximal 1.800 Euro im Monat. Was dabei oft vergessen wird: Deine Versicherungsbeiträge sinken nicht mit. Besonders privat Krankenversicherte erleben eine böse Überraschung, weil der Arbeitgeberzuschuss in der Elternzeit komplett entfällt. Hier zeige ich dir, wie Elterngeld berechnet wird und was mit PKV, BU, bAV und GKV in der Elternzeit passiert, mit einem durchgerechneten Beispiel.

Elterngeld in drei Varianten

Das Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz (BEEG) kennt drei Formen, die du frei kombinieren kannst.

Basiselterngeld

Das Basiselterngeld gibt es für maximal 14 Lebensmonate des Kindes, wenn beide Eltern beteiligt sind, sonst für 12 Monate. Ein Elternteil kann höchstens 12 Monate beziehen, die restlichen zwei sind Partnermonate. Die Höhe beträgt 67 Prozent des Nettoeinkommens vor der Geburt bei Einkommen zwischen 1.000 und 1.200 Euro. Bei höherem Einkommen sinkt der Satz schrittweise auf 65 Prozent (ab 1.240 Euro netto), bei niedrigerem steigt er bis auf 100 Prozent (bei 340 Euro netto). Mindestens gibt es 300 Euro, höchstens 1.800 Euro im Monat.

Die 1.800 Euro erreichst du bei einem Nettoeinkommen von ca. 2.770 Euro. Wer mehr verdient, bekommt trotzdem nicht mehr Elterngeld. Für Gutverdiener ist die Ersatzquote deshalb deutlich niedriger als 65 Prozent: Bei 4.000 Euro netto sind 1.800 Euro nur 45 Prozent.

ElterngeldPlus

ElterngeldPlus ist für Eltern gedacht, die früh in Teilzeit zurückkehren. Es beträgt maximal die Hälfte des Basiselterngeldes, das dir ohne Teilzeiteinkommen zustünde, läuft dafür doppelt so lange: Aus einem Basismonat werden zwei Plus-Monate. Der Vorteil zeigt sich, wenn du nebenbei arbeitest: Beim Basiselterngeld wird das Teilzeiteinkommen angerechnet und schmälert den Anspruch stark, beim ElterngeldPlus bleibt der Betrag bis zur Hälfte des Basisanspruchs erhalten. Erlaubt sind bis zu 32 Wochenstunden im Durchschnitt des Lebensmonats.

Partnerschaftsbonus

Arbeiten beide Eltern gleichzeitig zwischen 24 und 32 Wochenstunden, gibt es zusätzlich zwei bis vier Monate ElterngeldPlus als Partnerschaftsbonus für beide. Das ist das Modell für Paare, die sich die Betreuung wirklich teilen wollen.

Bemessung: Welches Einkommen zählt

Grundlage ist das durchschnittliche Nettoeinkommen aus Erwerbstätigkeit der zwölf Kalendermonate vor dem Geburtsmonat, bei Selbstständigen das letzte abgeschlossene Wirtschaftsjahr. Monate mit Mutterschaftsgeld oder Elterngeld für ein älteres Kind werden übersprungen. Das Netto wird nicht aus deiner Gehaltsabrechnung übernommen, sondern pauschal aus dem Brutto berechnet: Steuern nach deiner Lohnsteuerklasse und pauschale Sozialabgaben von 21 Prozent (§ 2e, § 2f BEEG).

Daraus ergibt sich ein legaler Gestaltungstipp: Wer vor der Geburt in Steuerklasse III wechselt, erhöht das Elterngeld-Netto. Der Wechsel muss spätestens sieben Monate vor dem Mutterschutz wirksam sein, damit er in mindestens sieben der zwölf Bemessungsmonate gilt. Der Partner zahlt zwischenzeitlich mehr Lohnsteuer, die über die Steuererklärung zurückkommt.

Zwei Grenzen gibt es noch: Ehepaare mit einem zu versteuernden Einkommen über 175.000 Euro im Kalenderjahr vor der Geburt bekommen kein Elterngeld (für Geburten ab April 2025), Alleinerziehende ebenso. Und Einmalzahlungen wie Weihnachtsgeld oder Boni zählen nicht zum Bemessungseinkommen, nur laufendes Gehalt.

Was in der Elternzeit mit deinen Versicherungen passiert

Gesetzliche Krankenversicherung: Beitragsfrei für Pflichtversicherte

Wer vor der Elternzeit als Arbeitnehmer pflichtversichert war, bleibt in der Elternzeit und während des Elterngeldbezugs beitragsfrei Mitglied (§ 192 Abs. 1 Nr. 2 SGB V, § 224 SGB V). Elterngeld selbst ist beitragsfrei. Beiträge fallen nur an, wenn du andere beitragspflichtige Einnahmen hast, etwa aus einer Teilzeitbeschäftigung oder Mieteinnahmen bei freiwilliger Versicherung.

Anders bei freiwillig Versicherten, etwa Angestellten über der Versicherungspflichtgrenze oder Selbstständigen: Sie zahlen in der Elternzeit weiter Beiträge, mindestens auf die Mindestbemessungsgrundlage von ca. 1.320 Euro (Stand 2026), also ca. 230 bis 280 Euro im Monat. Ausweg: Ist der Ehepartner gesetzlich versichert und das eigene Einkommen in der Elternzeit unter ca. 565 Euro (Elterngeld zählt nicht), ist eine beitragsfreie Familienversicherung möglich.

Private Krankenversicherung: Voller Beitrag ohne Zuschuss

Hier liegt die größte Falle. Der Arbeitgeberzuschuss zur PKV nach § 257 SGB V ist an das Arbeitsentgelt gekoppelt. In der Elternzeit gibt es kein Entgelt, also keinen Zuschuss. Dein PKV-Beitrag läuft aber in voller Höhe weiter.

Bei einem Beitrag von 600 Euro für Kranken- und Pflegeversicherung zahlst du vor der Elternzeit 300 Euro selbst, in der Elternzeit 600 Euro, aus einem Einkommen, das auf maximal 1.800 Euro gesunken ist. Dazu kommt das Kind: Es muss innerhalb von zwei Monaten nach der Geburt bei einem Elternteil versichert werden. Ist ein Elternteil in der GKV und verdient nicht weniger als der PKV-versicherte Elternteil über der Versicherungspflichtgrenze, kann das Kind beitragsfrei in die GKV (§ 10 Abs. 3 SGB V). Sonst kostet die PKV für das Kind Stand 2026 ca. 120 bis 200 Euro im Monat, ohne Gesundheitsprüfung, wenn der Antrag fristgerecht gestellt wird.

Was hilft: Das Krankentagegeld kannst du in der Elternzeit reduzieren oder ruhen lassen, das spart 30 bis 60 Euro. Manche Versicherer bieten eine Beitragsstundung an. Und die vollen Beiträge sind in der Steuererklärung des Partners mit Einkommen voll absetzbar, was bei Zusammenveranlagung einen Teil zurückholt. Wer die PKV plant und Kinder will, sollte diesen Effekt in der Entscheidung berücksichtigen, nicht erst in der Elternzeit.

Berufsunfähigkeitsversicherung: Stunden, nicht kündigen

Die BU läuft weiter, und das soll sie auch, denn Berufsunfähigkeit kann auch in der Elternzeit eintreten. Viele Tarife enthalten eine Elternzeit-Option: Beitragsstundung für 6 bis 24 Monate bei vollem Versicherungsschutz. Die gestundeten Beiträge zahlst du später zurück, oft zinslos, verteilt über einen längeren Zeitraum. Alternativ bieten manche Versicherer eine Beitragsfreistellung mit Erhalt des Versicherungsschutzes für einige Monate.

Was du vermeiden solltest: eine reguläre Beitragsfreistellung, bei der die versicherte Rente auf einen beitragsfreien Wert sinkt, oder eine Kündigung. Ein Neuabschluss nach der Elternzeit ist teurer und erfordert eine neue Gesundheitsprüfung, bei der jede Schwangerschaftsdiabetes, Rückenbeschwerde oder Erschöpfungsdiagnose zum Problem werden kann.

Noch ein Hinweis zur Nachversicherungsgarantie: Die Geburt eines Kindes ist in fast allen Tarifen ein Anlass, die BU-Rente ohne Gesundheitsprüfung zu erhöhen. Die Frist dafür beträgt meist sechs bis zwölf Monate nach der Geburt. Wer in der Elternzeit nicht erhöhen kann, sollte die Frist zumindest kennen.

Betriebliche Altersvorsorge: Ruhend oder privat fortführen

Ohne Gehalt keine Entgeltumwandlung. Der bAV-Vertrag wird für die Elternzeit beitragsfrei gestellt, die bisherigen Anwartschaften bleiben erhalten. Nach § 1a Abs. 4 BetrAVG hast du das Recht, die Beiträge in der Elternzeit aus eigenem, versteuertem Geld weiterzuzahlen. Das sichert die Garantiewerte und Rechnungsgrundlagen des Vertrags, hat aber keinen Steuervorteil und bringt in der Regel keinen Arbeitgeberzuschuss. Bei älteren Verträgen mit hohem Garantiezins kann die private Fortführung sinnvoll sein, bei neueren Verträgen ist ein ETF-Sparplan mit demselben Geld meist die bessere Wahl.

Die gesetzliche Rente übrigens profitiert: Für die ersten drei Lebensjahre des Kindes bekommt ein Elternteil Kindererziehungszeiten gutgeschrieben, bewertet wie ein Durchschnittsverdiener (§ 56 SGB VI). Das sind ca. drei Entgeltpunkte, Stand 2026 ca. 125 Euro Monatsrente.

Rechenbeispiel: Familie mit PKV und BU

Lisa, 33, Marketingmanagerin, verdient 5.000 Euro brutto, ca. 3.100 Euro netto in Steuerklasse IV. Sie ist privat versichert (Beitrag 580 Euro, davon 290 Euro Arbeitgeberzuschuss), hat eine BU mit 2.200 Euro Rente für 95 Euro im Monat und eine bAV mit 300 Euro Entgeltumwandlung. Ihr Partner ist gesetzlich versichert und verdient 3.800 Euro brutto. Lisa nimmt zwölf Monate Elternzeit.

Die Krankenversicherung des Kindes ist hier der kritische Punkt: Lisa verdient mehr als ihr Partner und liegt mit 60.000 Euro Jahresbrutto zwar unter der JAEG von ca. 77.400 Euro, war aber als Selbstständige in die PKV gegangen. Da sie die JAEG nicht überschreitet, kann das Kind beitragsfrei beim Partner in die GKV. Läge ihr Einkommen über der JAEG, müsste das Kind privat versichert werden, ca. 150 Euro im Monat zusätzlich. Diese Prüfung lohnt sich vor der Geburt, nicht danach.

Mit Steuerklasse III sieben Monate vor dem Mutterschutz hätte Lisas Netto ca. 3.500 Euro betragen. Am Elterngeld hätte das nichts geändert, weil sie bereits den Höchstbetrag erreicht. Der Trick wirkt nur bei Nettoeinkommen unter ca. 2.770 Euro.

Marcos Einschätzung

Marcos Einschätzung: Die Elternzeit ist der Moment, in dem sich zeigt, ob eine PKV-Entscheidung durchdacht war. Ich rechne mit jedem Kunden, der Kinder plant, die zwölf Monate ohne Arbeitgeberzuschuss durch, bevor wir über einen Wechsel sprechen. Und bei der BU gilt für mich eine klare Regel: In der Elternzeit stunden, niemals freistellen oder kündigen, denn der Gesundheitszustand nach einer Schwangerschaft ist bei der nächsten Antragstellung selten besser als davor.

Checkliste vor der Elternzeit

• Elterngeld überschlagen und entscheiden, ob Steuerklassenwechsel sich lohnt (nur bei Netto unter ca. 2.770 Euro).
• PKV: Beitrag ohne Arbeitgeberzuschuss in das Elternzeit-Budget einplanen, Krankentagegeld ruhen lassen, Stundung anfragen.
• Krankenversicherung des Kindes klären: GKV-Familienversicherung möglich oder PKV nötig? Antrag innerhalb von zwei Monaten nach Geburt.
• BU: Elternzeit-Option für Beitragsstundung aktivieren, Frist der Nachversicherungsgarantie notieren.
• bAV: Beitragsfreistellung beantragen oder bei Altverträgen private Fortführung prüfen.
• Risikolebensversicherung prüfen oder abschließen: Mit Kind steigt der Absicherungsbedarf des Partners deutlich.

Fazit

• Elterngeld ersetzt maximal 1.800 Euro im Monat. Für Gutverdiener ist das weniger als die Hälfte des Nettos, und die Versicherungsbeiträge sinken nicht mit.
• In der PKV entfällt in der Elternzeit der Arbeitgeberzuschuss komplett, der volle Beitrag läuft weiter. In der GKV bleiben Pflichtversicherte beitragsfrei.
• BU-Beiträge stunden statt freistellen, bAV ruhen lassen, Krankenversicherung des Kindes vor der Geburt klären.

Ob die PKV mit Kindern für euch weiterhin passt, kannst du mit dem PKV-Rechner durchspielen. Wie viel Risikolebensversicherung eine junge Familie braucht, zeigt der RLV-Rechner. Alle Hintergründe findest du auf den Seiten zur Privaten Krankenversicherung, zur Berufsunfähigkeitsversicherung und zur Risikolebensversicherung.